“穷人割肉缴税，富人花式避税”长期为人诟病。然而如今，避税天堂，很可能将不复存在。9月1日起，让贪官闻风丧胆、让海外华人忧虑不已、让中国高净值人群胆战心惊的CRS终于来了！

如今，已有数千海外华人账户被封，超过21万亿美元隐秘资产无处藏身！甚至，赵薇也因CRS遁形，终究“空手套白狼”失败被罚市场禁入。

中国税收居民中，金融帐户界定额以美元计价，个人以100万美元为界定低值帐户与高值帐户，实体为25万美元。不论是低值或高值帐户都将被监控，高值属于重点优先监控对象。


看文章的人应该百味杂陈吧。不管你怎么想，9月1日起，这些地区都要开始共享税务和个人信息了...



实际上，早在一个多月前，外媒便发布重大消息，新西兰、澳洲各大商业银行冻结了数千账户，要求确认开户人是否属于外国纳税人，其中涉及到了大量中国居民。




澳洲国有企业Kiwibank的发言人表示，银行在5月底向大约3000名客户发送了信件，并给客户14天的期限来补充他们所需的海外税务状况信息。澳大利亚最大的银行ANZ表示，一周时间冻结了大约200位客户的账户，并将按照税法规定的要求，每周继续冻结账户。西太平洋银行（Westpac）和BNZ也做了相同的声明。


事实上，早在6月初新西兰媒体就放出消息，如果不提供涉外纳税信息，新西兰银行将冻结你的账户。

目前，澳、新两国银行已经冻结了上千个账户，而范围仍将持续扩大。

值得一提的是，中国、澳大利亚及新西兰，都在今年9月首次交换信息的名单之中。

所有在澳洲开户的非澳洲居民的基本信息，比如姓名，身份证号码，住址，生日，账户号码，账户余额还有每年出现的重大交易，另外还有银行存款账户、托管账户、保险合同等等信息都会实现中澳两国税务局的共享。


此外，今年3月，有媒体曝出包括香港汇丰银行、香港恒生银行等国际性大银行在内，冻结了大量海外账户。



内地很多公司和名人也被香港的各大金融机构和银行约谈，要求填写《自我证明》表格，进行账户核实，提交审计报告和财务报表等文件，不能提供所需材料将会被冻结银行账户。




不仅仅是澳大利亚、新西兰、中国香港地区等，9月1日起，“中国CRS”风暴将席卷全球！

目前已有104个国家和地区加入CRS。中国于2015年12月17号加入CRS协定，并于2017年7月1日开始实施交换系统（《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》），2018年开始交换。



CRS为什么让富人集体恐慌？

如果你还记得“赵薇事件”的话，赵薇和其老公黄有龙在开曼、英属维尔京群岛的金融账户信托、投资账户等被曝光，他们“空手套白狼”的手段让众多投资者损失，最终被罚款和禁止进入二级市场，这一切都与CRS的推进密切相关。


就在6月25日，因涉嫌传销诈骗和洗钱罪，被加拿大法院起诉的华裔富商龚晓华，在新西兰拥有的7000万纽币资产被冻结。



这一数额也创下了新西兰历史之最。据悉其中包括6950万纽币（超过3.1亿人民币）的银行存款，他分别存在了6个不同的银行，此外还有一套价值230万纽币的住宅，位于East Tamaki，是其用现金购买的。

去年国内媒体报道，龚晓华涉嫌操控特大境外传销案，涉案资金高达19亿元人民币！


新西兰ANZ银行，就是发现了龚的账户存在可疑问题并向警方通报。

随着9月到来，新西兰的税务部门正式开始与104个国家或地区全面分享金融账户信息，以打击逃税行为，更多潜逃贪污犯的金融资产将会曝光并与中国共享。


海外逃税的富人，等着吧，就快到你了！

9月起，中国首次与其他部分国家交换CRS（“海外金融账户共同申报准则”）信息，中国税务机关将掌握个人境外收入，一旦被列为高风险的纳税人，在面临巨额资金来源不明审查的同时，还得补缴大额的个人所得税。



CRS将影响的人群主要是那些在海外有金融资产的居民个人，包括在海外有壳公司投资理财、在海外购买了大额保险、在海外设立家族信托等人。



别小看CRS，至少21万亿美元资产将无处藏身！

全球有多少财富流失到避税天堂？

根据英国的税收正义联盟（Tax Justice Network）公布的一份报告显示，截至2010年底，保守估计全世界有总额高达21万亿美元的资产转移到了全球各地的所谓避税天堂，这比2012年美国的国内生产总值16.2万亿美元还要高出许多。



根据税收正义联盟的测算，全球流向避税天堂财富的实际数字甚至比他们统计出来的还要高，可能会达到32万亿美元。即使这个数字也还是保守估计，因为这里面还未包括黄金、房产及豪华游艇等有形资产。


先捞“大鱼”，后捞“小鱼”，漏网之鱼难逃法网！

除了在今年9月，中国居民在境外大多数国家的金融账户信息都要被传送回国外，在2019年12月31日，也将会完成低净值客户（指截至2017年6月30日账户加总余额不超过相当于一百万美元）的账户的调查。

简单来说，就是先捞“大鱼”，后捞“小鱼”。

此外，为了防止高净值人群在境外逃避税，去年国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会六部门联合发布了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，计划7月1日起要求金融机构全面清查收集本国非居民金融账户信息，这包括账户持有人名称、账户余额或价值、利息、股息以及出售金融资产(不包括实物资产)的收入等信息。

法网恢恢疏而不漏，那些想要逃税漏税、非法洗钱的富人们，资金和身份都将无处藏身。（宝杰资本）